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广西壮族自治区人民政府


广西壮族自治区统计监督检查规定
广西壮族自治区人民政府


第一章 总则
第一条 为了加强对统计工作的监督检查，保障统计检查机构和统计检查员依法行使职权，根据《中华人民共和国统计法》和《中华人民共和国统计法实施细则》，结合本自治区实际情况，制定本规定。
第二条 本规定适用于本自治区境内的国家机关、社会团体、企业事业组织、个体工商户、各种联合经济组织，外资、中外合资和中外合作经营的企业事业组织，香港、澳门、台湾同胞和华侨举办的独资、合资和合作经营的企业事业组织。以及本自治区在区外举办的独资、合资和合作
经营的企业事业组织。
第三条 本规定所称统计监督检查，是指依法行使统计监督检查权的统计机构，对有关单位和个人贯彻实施统计法规的情况进行监督检查以及依法对统计违法行为进行处理的行为。
第四条 统计监督检查权由县级以上人民政府统计机构和各主管部门统计机构依法行使。
第五条 查处统计违法行为，必须以事实为依据，以法律为准绳，做到事实清楚，证据确凿，定性准确，适用法律正确，手续完备。
第六条 各地方、各部门、各单位的领导人依法领导和监督统计法规的执行；任何单位领导人或者其他人员对统计机构和统计人员依法提供的统计资料不得修改；发现统计资料不实的，应当责成统计机构、统计人员和有关人员核实订正。
各级人民政府及其主管部门考核经济效益、社会效益和工作成绩，进行奖励和惩罚等，需要使用统计资料的，必须以统计机构提供的资料为准。

第二章 统计检查机构和统计检查员
第七条 县级以上人民政府统计机构和各主管部门根据工作任务的需要，可在编制范围内设置统计检查机构或者统计检查员。
乡镇统计站或者统计员应当协助统计检查机构和统计检查员进行工作。
第八条 统计检查机构和统计检查员的职责是：
（一）定期检查统计法规的实施情况，揭发、检举或者处理违反统计法规的行为；
（二）对违反统计法规的单位或者人员提出处理意见；
（三）对符合本规定第二十三条的集体或者人员提出表彰或者奖励的建议；
（四）受理人民群众举报的统计违法案件；
（五）完成上级统计机构交办的统计检查和案件查处任务。
第九条 统计检查员经国家统计机构或者自治区人民政府统计机构培训合格后，由县级以上人民政府统计机构和各主管部门委任，并发给国家统一印制的《中华人民共和国统计检查员证书》（以下简称《统计检查员证书》）。
统计检查员队伍应当保持稳定。县级以上人民政府统计机构的统计检查员调离统计监督检查岗位时，应当征得批准发证机构的同意；各主管部门的统计检查员调离监督检查岗位时，应当征求批准发证机构的意见。
统计检查员调离统计监督岗位时，应当交回《统计检查员证书》，并办理交接手续。
第十条 县级以上人民政府统计机构的统计监督检查业务受本单位和上级统计检查机构的双重领导；各主管部门的统计监督检查业务受同级人民政府统计机构的指导。

第三章 统计违法案件的管辖和查处程序
第十一条 各级人民政府统计机构的统计违法行为，由上一级人民政府统计机构会同当地人民政府共同检查。
第十二条 下级人民政府的统计违法行为，由上一级人民政府统计机构直接检查。
县级以上人民政府各主管部门的统计违法行为，由同级人民政府统计机构检查；上级人民政府认为自己应当参与检查的，也可以会同当地人民政府和上级主管部门的统计机构共同检查。
第十三条 企业事业组织和其他组织及个人的统计违法行为，由同级人民政府统计机构会同其上级主管部门统计机构共同检查，也可以由上级主管部门统计机构或者统计检查员直接检查。
第十四条 对统计违法行为，两个以上的统计机构共同具有管辖权的，由最先受理的统计机构管辖。
第十五条 统计机构遇有不属于自己管辖的统计违法案件，应当移送有管辖权的统计机构，受移送的统计机构认为受移送的统计违法案件不属于自己管辖的，应当报请上级人民政府统计机构指定管辖，不得自行再移送。
第十六条 有管辖权的统计机构由于特殊原因，不便行使管辖权的，由上级人民政府统计机构指定管辖。
统计机构对管辖权发生争议，由争议双方协商解决。协商不成的，报它们的共同上级人民政府统计机构指定管辖。
第十七条 上级人民政府统计机构有权纠正下级人民政府统计机构处理不当的统计违法案件。
第十八条 对统计违法行为，任何单位和个人都有权利、义务向统计机构提出控告、检举。对控告、检举、统计机构应当接受，并为控告、检举，统计机构应当接受，并为控告人、检举人保守秘密。
统计机构应当自收到控告、检举材料之日起十五日内，按照管辖范围进行审查。认为有统计违法事实，需要追究法律责任的，应予立案；认为没有统计违法事实，或者统计违法事实显著轻微，不需要追究法律责任的，不予立案，但应当书面向控告人、检举人说明情况和理由。
第十九条 对决定立案的统计违法案件，立案机构应当立即组织检查。
第二十条 统计检查员检查统计违法行为，必须出具《统计检查员证书》或者县以上人民政府统计机构出具的证明。检查时，参加检查的人员不得少于二人。
统计检查员在执行任务时，有权发出《统计检查查询书》，被检查单位的领导人及有关责任人员应当按期据实答复；拒绝答复的，以拒报论处。
第二十一条 统计检查员查处统计违法案件，应当全面地、客观地收集和调查证据。
对统计违法案件，应当自立案之日起三个月内结案；需要延期的，须报上级统计机构批准。
第二十二条 对结案的统计违法案件，查处机构应当作出结案报告，并报上一级人民政府统计机构备案。

第四章 奖励和处罚
第二十三条 有下列表现之一的，可由各级人民政府统计机构、各主管部门、各企业事业组织给予表彰或者奖励：
（一）在改革和完善统计制度、统计方法方面有重要贡献的；
（二）在完成规定的统计调查任务，保障统计资料的准确性、及时性方面，做出显著成绩的；
（三）在进行统计分析、统计预测和统计监督方面有创新，取得重要成绩的；
（四）在运用和推广现代信息技术，提高统计工作质量和效率方面，有显著效果的；
（五）在改进统计教育和统计专业培训，进行统计科学研究，提高统计科学技术水平方面，做出重要贡献的；
（六）坚持实事求是，依法办事，揭发、检举、统计违法行为的。
奖励分为：通令嘉奖、记功，记大功、晋级、升职、授予荣誉称号，发给奖金、奖品。
第二十四条 违反统计法规，有下列行为之一的，可以从轻或者免予处罚：
（一）经有关部门指出后，认真检查错误并及时纠正的；
（二）情节轻微的；
（三）经办人抵制无效，被迫执行后及时采取补救措施的。
第二十五条 违反统计法规，擅自编制发布统计调查表的，由有管辖权的统计机构责令废止非法统计调查表，对有关负责人和直接责任人员给予行政警告或者记过处分，并处以五十元至一千元的罚款。
第二十六条 拒报或者迟报统计资料一年达四次或者四次以上的，责令限期补报，对有关负责人和直接责任人员给予行政记过或记大过处分，并处以五十元至一千元的罚款。
第二十七条 虚报、瞒报、伪造、篡改统计资料，擅自销毁统计原始凭证的，对有关负责人和直接责任人员给予行政记大过直至开除公职处分，并处以一百元至二千元的罚款；对弄虚作假、骗取荣誉称号、奖金或者奖品的，由授予部门撤销其荣誉称号，追回奖金、奖品。
第二十八条 违反统计法规，提供或发布密级统计资料的，按照《中华人民共和国保守国家秘密法》的有关规定处理。
第二十九条 对依法行使职权的统计人员或者控告人、检举人打击报复的，给予行政记过直至开除公职处分。
第三十条 人体工商户有本规定第二十六条、第二十七条行为之一，需要给予暂停营业或者吊销营业执照的，由县级以上统计机构提请工商行政管理部门依法决定执行。
第三十一条 主管部门统计机构有权有利对本系统的统计违法行为提出处理意见。
第三十二条 对违反统计法规给予行政处分的，由县级以上人民政府统计机构提出处理意见，送交有权处理的部门进行处理。
提出处理意见，必须发出《统计违法行为处理意见通知书》。接到通知书的有关单位或者主管部门，应当按照处理意见处理，并将处理结果回执退回；对处理意见有异议的，应当自接到通知书之日起三十日内向发出通知的机关提出书面意见。逾期不退回处理结果，又不提出异议的，或
者虽然提出异议，但未被人民政府统计采纳的，由提出处理意见的统计机构请有关上级机关决定执行。
第三十三条 对违反统计法规给予经济处罚的，由县级以上人民政府统计机构作出决定。
对统计违法行为，县级以上人民政府统计机构可予以通报。
第三十四条 对行政处分不服的，按照《广西壮族自治区行政监察工作暂行办法》的规定处理。
对工商行政管理部门的处罚决定不服的，按照工商行政管理的有关规定办理。
对经济处罚不服的，可在接到处罚通知之日起十五日内向作出处罚决定的上一级人民政府统计机构申请复议，也可以直接向人民法院提起诉讼。上一级人民政府统计机构应当在接到复议申请书之日起两个月内作出决定。对复议决定不服的，可在接到复议决定书之日起十五日内向人民法
院提起诉讼。
逾期不申请复议，不履行处罚决定，又不提起诉讼的，由作出处罚决定的统计机构申请人民法院强制执行。
第三十五条 被罚款的，必须在处罚决定生效之日起三十日内，到最初作出处罚决定的人民政府统计机构缴纳罚款。逾期不缴纳的，每天增收百分之一的滞纳金。
罚款必须使用财政部门统一制发的票据。
罚款收入全部上缴同级财政。
第三十六条 统计检查机构负责人和统计检查人员违反统计法规，尚未构成犯罪的，比照本规定第二十五条至第二十九条的规定从重处罚。
第三十七条 违反统计法规构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第五章 附 则
第三十八条 本规定由自治区人民政府统计机构负责解释。
第三十九条 本规定自一九九三年一月一日起施行。



1992年9月26日
中国保险监督管理委员会


保险公司关联交易管理暂行办法
保监发〔2007〕24号

各保险公司、保险资产管理公司，各保监局：

　　为强化保险公司关联交易管理，加强保险监管，提高风险防范能力，保监会制定了《保险公司关联交易管理暂行办法》。现印发给你们，请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。

　　特此通知

　　 　　

二○○七年四月六日

　　

第一章 总则

　　

　　第一条 为完善保险公司治理结构，规范关联交易，防范保险经营风险，根据《保险公司管理规定》及其他相关监管规定，制定本办法。

　　第二条 本办法适用于在中国境内依法设立的保险公司及保险资产管理公司。

　　对外资保险公司的关联交易另有规定的，按照其规定执行。

　　第三条 保险公司关联交易应当遵守法律、法规、国家会计制度和保险监管规定，符合合规、诚信和公允的原则。

　　保险公司关联交易原则上不得偏离市场独立第三方的价格或者收费标准。

　　第四条 保险公司应当采取有效措施，防止股东、董事、监事、高级管理人员及其他关联方利用其特殊地位，通过关联交易或者其他方式侵害公司或者被保险人利益。

　　第五条 中国保监会依法对保险公司关联交易实施监管。

　　

第二章 关联方及关联交易

　　

　　第六条 保险公司关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。

　　第七条 以股权关系为基础的关联方包括：

　　（一）保险公司股东及其董事长、总经理；

　　（二）保险公司股东直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；

　　（三）保险公司股东的控股股东及其董事长、总经理；

　　（四）保险公司直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；

　　本条所称保险公司股东，是指能够直接、间接、共同持有或者控制保险公司百分之五以上股份或表决权的股东。

　　第八条 以经营管理权为基础的关联方包括：

　　（一）保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属；

　　（二）保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或者其他组织。

　　第九条 其他关联方是指不属于本办法第七条和第八条规定的关联方范围，但是能够对保险公司施加重大影响，不按市场独立第三方价格或者收费标准与保险公司进行交易的自然人、法人或者其他组织。

　　第十条 保险公司关联交易是指保险公司与关联方之间发生的下列交易活动：

　　（一）保险公司资金的投资运用和委托管理；

　　（二）固定资产的买卖、租赁和赠与；

　　（三）保险业务和保险代理业务；

　　（四）再保险的分出或者分入业务；

　　（五）为保险公司提供审计、精算、法律、资产评估、广告、职场装修等服务；

　　（六）担保、债权债务转移、签订许可协议以及其他导致公司利益转移的交易活动。

　　第十一条 保险公司关联交易分为重大关联交易和一般关联交易。

　　重大关联交易是指保险公司与一个关联方之间单笔交易额占保险公司上一年度末净资产的百分之一以上并超过五百万元，或者一个会计年度内保险公司与一个关联方的累计交易额占保险公司上一年度末净资产百分之十以上并超过五千万元的交易。

　　一般关联交易是指重大关联交易以外的其他关联交易。

　　计算关联交易额时，保险公司与关联方以及该关联方的关联方之间的交易应当合并计算。

　　

第三章 关联交易管理

　　

　　第十二条 保险公司应当制定关联交易管理制度。

　　关联交易管理制度包括关联方的报告、识别、确认和信息管理，关联交易的范围和定价方式，关联交易的内部审查程序，关联交易的信息披露、审计监督和违规处理等内容。

　　保险集团（控股）公司可以制定统一的关联交易管理制度，规范集团（控股）公司内部以及集团（控股）公司及其控股子公司与其他关联方的关联交易行为。

　　第十三条 本办法第七条规定的保险公司股东和保险公司董事、监事及总公司高级管理人员，应当向保险公司报告本办法规定的关联方的相关信息。

　　保险公司应当建立关联方信息档案，并及时进行更新。

　　第十四条 保险公司重大关联交易由董事会或股东大会批准。

　　保险公司董事会在审议关联交易时，关联董事不得行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的，保险公司应当将交易提交股东大会审议。

　　保险公司股东大会审议关联交易时，关联股东不得参与表决。

　　保险集团（控股）公司、保险公司与其控股子公司之间及其子公司之间关联交易的审查程序，可不适用前两款的规定，由公司依照本办法的原则要求，在关联交易内部管理制度中予以明确。

　　本条所称关联董事和关联股东，是指交易的一方，或者在审议关联交易时可能影响该交易公允性的董事和股东。

　　第十五条 已设立独立董事的保险公司，独立董事应当对重大关联交易的公允性、内部审查程序执行情况以及对被保险人权益的影响进行审查。所审议的关联交易存在问题的，独立董事应当出具书面意见。

　　两名以上独立董事认为有必要的，可以聘请中介机构提供意见，费用由保险公司承担。

　　第十六条 一般关联交易按照保险公司内部授权程序审查。

　　第十七条 保险公司与其关联方之间的长期、持续关联交易，可以制定统一的交易协议，按照本办法规定审查通过后执行。协议内的单笔交易可以不再进行关联交易审查。

　　前款规定的协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，应当重新按照公司规定的管理制度进行审查。

　　第十八条 保险公司应当每年至少组织一次关联交易专项审计，并将审计结果报董事会和监事会。

　　保险公司董事会应当每年向股东大会报告关联交易情况和关联交易管理制度执行情况。

　　第十九条 保险公司应当按照《企业会计准则》及保险公司信息披露的相关规定披露关联交易信息。

　　第二十条 保险公司不得聘用关联方控制的中介机构为其提供审计或精算服务。

　　

第四章 关联交易监管

　　

　　第二十一条 保险公司关联交易管理制度应当报中国保监会备案。

　　第二十二条 保险公司重大关联交易应当在发生后十五个工作日内报告中国保监会。报告内容包括：

　　（一）交易协议；

　　（二）股东大会或董事会决议；

　　（三）独立董事的书面意见；

　　（四）交易的定价政策，成交价格与市场公允价格之间差异较大的，应当说明原因；

　　（五）交易目的及交易对公司本期和未来财务状况及经营成果的影响;

　　（六）本年度与该关联方累计已发生的关联交易金额总和；

　　（七）有助于说明交易情况的其他信息。

　　第二十三条 保险公司未按照本办法第二十一条和第二十二条规定向中国保监会备案或者报告的，中国保监会将根据有关法律、法规及规章予以处罚。

　　第二十四条 保险公司关联交易未按照公司规定的管理制度进行审查的，中国保监会可以责令其限期改正；逾期不改正的，由中国保监会依法对保险公司及相关负责人予以处罚。

　　第二十五条 保险公司关联方违反本办法规定，进行关联交易，给保险公司造成损失的，保险公司及其股东可以依法向人民法院提起诉讼。

　　

第五章 附则

　　

　　第二十六条 本办法下列用语的含义：

　　控制，是指有权决定保险公司、其他法人或组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。

　　共同控制，是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。

　　重大影响，是指对保险公司、其他法人或组织的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

　　近亲属，是指配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。

　　第二十七条 本办法由中国保监会负责解释。

　　第二十八条 本办法自发布之日起施行。